Selon American Debt Advisor, à la date de publication du présent article, le montant moyen de la dette américaine était d’environ 129 000 $. Cette dette comprenait des prêts étudiants, des hypothèques et des factures de cartes de crédit en souffrance. Alors que la plupart des institutions financières préféreraient avoir tout l'argent prêté aux investisseurs dans leurs poches, elles reconnaissent que ce n'est pas réaliste. Les charges brutes et nettes, parfois appelées charges brutes et charges nettes, sont des termes financiers utilisés par les banques et autres institutions financières pour comptabiliser ce type de créances irrécouvrables.
Charge brute
La charge brute est la somme totale d’argent qui n’a pas été remboursée à une banque ou à un autre établissement de crédit au cours d’une période donnée. Dans la plupart des cas, des charges brutes se produisent lorsque des personnes ou des organisations qui ont emprunté un montant d'argent en retard sur leur prêt. Alors que les prêteurs peuvent calculer la charge brute chaque mois, la plupart la calculent tous les trimestres.
Charge nette
Investopedia indique que la charge nette est la "somme représentant la différence entre la charge brute et les recouvrements ultérieurs de créances en souffrance". Lorsqu'une banque reconnaît qu'une personne ou une entreprise a fait défaut ou est susceptible de faire défaut sur un prêt, elle prend des mesures pour recouvrer le plus possible son argent. De même, après le défaut d'un emprunteur, il est toujours possible de récupérer une partie de l'argent emprunté. Après un défaut, le prêteur soustrait toute somme perçue du montant total de la créance irrécouvrable et la classe dans la charge nette.
Qu'est-ce que la charge nette signifie pour les banques
Les banques et autres prêteurs s'appuient sur une charge nette pour équilibrer leurs comptes. Au lieu d'attendre plusieurs mois pour que l'emprunteur retourne l'argent, des charges nettes permettent au prêteur de radier la créance irrécouvrable en tant que perte. Les imputations nettes sont bénéfiques pour le dépôt de l’impôt sur le revenu car elles affichent des taux de revenu annuel plus bas.
Qu'est-ce que la charge nette signifie pour les emprunteurs?
Certains emprunteurs pourraient penser qu'une dette classée en tant que charge nette signifie qu'ils sont libérés pour le prêt. Cependant, ce n'est pas le cas. Les charges nettes ne sont pas des prêts annulés. Ils ont encore besoin d'être remboursés à la banque. Les emprunteurs qui ne remboursent pas leurs imputations nettes peuvent voir leurs prêts confiés à des agences de recouvrement de créances puis à des agences d'évaluation du crédit. Cela peut entraîner des antécédents de crédit médiocres et peut affecter la capacité de l’emprunteur à contracter un futur prêt.
