Le ratio de sinistre d'une compagnie d'assurance indique le rapport entre les pertes subies et les primes acquises. Les compagnies d’assurance avec des ratios de sinistres très élevés peuvent avoir besoin d’augmenter leurs primes afin de rester solvables et d’être en mesure de régler leurs sinistres futurs. Lorsque le ratio de sinistres est très faible, cela signifie que les consommateurs paient trop pour le bénéfice reçu. Les preneurs fermes et les investisseurs utilisent le ratio de perte à diverses fins.
Quel est le ratio de perte?
Le ratio de perte est exprimé en pourcentage. Les pertes encourues sont divisées par les primes acquises. Les pertes encourues sont les sinistres effectivement payés et les réserves pour pertes. Les réserves pour sinistres sont des passifs dus à des sinistres connus qui n’ont pas encore été payés par l’assureur. Les primes acquises sont la portion gagnée du total des primes allouées sur la durée de la police. Par exemple, si une compagnie d'assurance collectait des primes de 100 000 dollars et payait des réclamations de 70 000 dollars, le ratio de pertes serait de 70%. Une autre entreprise qui a collecté 100 000 dollars et payé 95 000 dollars de sinistres aurait un taux de perte de 95%. Un ratio de sinistres élevé signifie des bénéfices moindres pour la compagnie d'assurance et constitue donc un problème pour les souscripteurs et les investisseurs. Le ratio de sinistre est un aperçu simplifié de la santé financière d'une compagnie d'assurance. Le ratio combiné est un aperçu plus complet qui examine à la fois le ratio de perte et le ratio de dépense.
Le ratio combiné
Le ratio combiné prend en compte les pertes et les dépenses. Les frais se rapportent aux frais de règlement des sinistres et aux frais techniques. Les frais de règlement des sinistres comprennent les frais nécessaires à l’enquête et à l’exécution des réclamations. Les coûts de souscription comprennent les salaires du personnel, le marketing et les autres frais généraux. Le ratio combiné additionne essentiellement les pourcentages calculés à partir du ratio de perte et du ratio de dépense pour montrer la rentabilité. Une compagnie d’assurance dont le ratio de sinistralité est supérieur à 100% perd de l’argent et doit augmenter les primes ou risquer de ne pas être en mesure de faire face aux paiements futurs au titre de la responsabilité. Un ratio de perte inférieur signifie des profits plus élevés.
Qui a besoin de savoir?
Les souscripteurs sont particulièrement intéressés par le ratio de sinistres. Lorsque le taux de sinistres est trop élevé, les primes doivent augmenter ou certains groupes d’assurés doivent se voir refuser la couverture. Dans le secteur des assurances, on parle de durcissement du marché. Les compagnies d’assurance maladie doivent accorder une attention particulière au taux de sinistres médicaux en vertu de la Loi sur les soins abordables. La loi stipule qu'ils doivent avoir un taux de perte d'au moins 80% ou rembourser certaines primes aux assurés. Les investisseurs s'intéressent également au ratio de perte. Ils peuvent utiliser le ratio de sinistres combiné comme l'un des nombreux paramètres permettant de comparer les sociétés d'assurance aux décisions d'investissement.
