Le meilleur et stratégique moyen de déterminer ce qu'une entreprise pourrait faire avec un excédent de trésorerie dans son bilan consiste à fouiller dans l'état des flux de trésorerie de l'organisation. Ce synopsis financier vous indique le montant total des dépenses de la société au cours de la période considérée, la raison pour laquelle elle a distribué de l’argent et le montant qu’elle disposait à la fin de la période.
Bilan
Si vous examinez le bilan d'une entreprise, vous voyez d'autres éléments en plus des espèces. En tant qu'actif à court terme, les espèces figurent dans la liste des articles que l'entreprise entend utiliser au cours des 12 prochains mois. Quand on parle de finance, on parle de «court terme», cela veut dire un an; moyen terme et long terme correspondent à des durées allant de un à trois ans et de trois à dix ans, respectivement. Il n’est pas inhabituel que le terme «long terme» fasse référence à une période de plus de 10 ans. Les autres actifs à court terme comprennent les créances clients, les marchandises et l'assurance prépayée. Outre les actifs, un bilan affiche les dettes et l'argent des investisseurs, également appelés capitaux propres.
Améliorer les opérations
Une organisation peut utiliser des liquidités supplémentaires pour accroître sa part de marché, attirer des clients, embaucher des candidats compétents et prendre toutes les mesures nécessaires pour se démarquer de la concurrence. Dans une économie mondiale dans laquelle les liquidités créent souvent un clivage commercial entre les nantis et les plus démunis, une entreprise en manque de ressources financières peut tracer une voie judicieusement stratégique pour améliorer ses opérations et se préparer au succès commercial. Les hauts dirigeants pourraient également utiliser la prime monétaire pour payer les fournisseurs à temps et entretenir des liens plus étroits avec leurs partenaires commerciaux, tels que les fournisseurs de services et les fournisseurs.
Investir dans l'avenir de l'entreprise
Les chefs de département peuvent utiliser un afflux positif de capitaux - l’autre nom pour des liquidités supplémentaires - pour renouveler les machines dans l’éventail opérationnel d’une entreprise, améliorer les processus de production, maintenir les équipements de fabrication et remplacer le matériel informatique qui ne résout pas le problème de l’obsolescence. L’idée principale est d’identifier les secteurs dans lesquels l’activité commerciale faiblit et de tout mettre en œuvre pour acheter de nouveaux équipements et améliorer l’exécution des tâches au fil du temps. Dans un tableau des flux de trésorerie, les activités d’investissement comprennent les achats et les ventes d’actifs immobilisés, tels que des terrains, des équipements et des logements commerciaux.
Récompenser les investisseurs et les prêteurs
Les dirigeants d’entreprise peuvent utiliser plus d’argent en remboursant les dettes existantes - une initiative intelligente pour rendre les prêteurs heureux et leur montrer que les cadres supérieurs tiennent vraiment à la gestion des risques et à la solvabilité à long terme. Le règlement des engagements d'exploitation avant la date d'échéance améliore également le pointage de crédit d'une entreprise. Les trésoriers internes pourraient également utiliser des liquidités supplémentaires pour verser des dividendes et empêcher l’exode des actionnaires.
