Les rapports financiers de l’entreprise, également appelés rapports annuels, doivent être complétés une fois par an par le PDG de la société et le responsable des finances de la société. Le rapport présente la situation financière de la société en indiquant ses actifs, ses passifs, ses ventes et ses dépenses. Étant donné que ce type de rapport doit être effectué une fois par an, il peut être judicieux de créer un modèle afin de ne pas avoir à tout recommencer chaque année.
Commencez par créer un modèle de page de titre, dans lequel l'auteur peut ajouter la date du rapport financier et le nom de la personne qui l'a rédigé au cours de l'année donnée. Écrivez le nom de l’entreprise et le titre «Rapport financier» sur la première page.
Ajoutez le titre «Lettre du directeur général» sur la deuxième page du modèle de rapport financier. En points, expliquez le contenu que le directeur général doit traiter dans la lettre. Cela inclut de discuter de l’exercice financier de la société, de reconnaître tout changement négatif dans les finances de la société et de déterminer comment la situation financière peut avoir affecté ou non les clients, les investisseurs ou les actionnaires. La lettre du directeur général sert souvent d’introduction au rapport financier.
Ajoutez le titre «Actifs» à la section suivante du modèle de rapport financier. Créez une liste d'espaces vides sur le côté gauche de la page, où l'auteur peut insérer les actifs appartenant à la société. Créez des lignes correspondantes pour chaque actif, où le rédacteur peut ajouter le montant de chaque actif à droite. Au bas de la colonne de droite, ajoutez une section totale où le rédacteur peut additionner la valeur totale de tous les actifs.
Ajoutez le titre «Passif» à la section précédant l’actif. Créez une page identique à la section des actifs et proposez la section de la valeur totale en bas. Cela permet au rédacteur d'écrire les dettes de la société et de les additionner pour obtenir la somme des dettes totales. Créez une section sur la page suivante, où le rédacteur peut déterminer la valeur nette de l'entreprise en soustrayant la somme totale du passif de l'actif. Expliquez comment l'auteur va procéder, si possible.
Créez 12 feuilles de calcul qui permettent au rédacteur d'ajouter des dépenses pour chaque mois de l'exercice comptable faisant l'objet du rapport. Étant donné que les dépenses sont flexibles et peuvent changer fréquemment, autorisez les modifications pour chaque mois en créant de nouvelles feuilles de calcul pour chaque mois. Pour chaque mois, offrez une section totale où vous pouvez additionner les dépenses pour tout le mois. Également offrir un total annuel, où l'auteur peut ajouter les dépenses annuelles totales. Répétez cette étape en créant 12 feuilles de calcul supplémentaires pour indiquer les ventes pour chaque mois de l'exercice comptable. Assurez-vous que chaque feuille de calcul a sa propre section de somme totale et qu'une section annuelle est également ajoutée.
Commencez par le mois de janvier et soustrayez les dépenses de janvier des ventes de janvier. Déterminez si l'entreprise a dépensé plus en janvier qu'elle n'en a gagné. Répétez cette étape chaque mois pour déterminer les revenus et les dépenses de l'entreprise. Tout ajouter à la fin pour déterminer si la société a gagné ou dépensé plus au cours de la période financière en cours de discussion. Fournissez de l'espace pour que le rédacteur puisse créer des graphiques pour chaque mois, s'il le souhaite. Ce n'est pas une obligation, mais aide à illustrer les chiffres de manière plus organisée.
Ajouter «Conclusion» comme titre de la dernière section du rapport financier. Créez une liste de points que l'auteur doit utiliser pour rédiger la conclusion. L'auteur doit mettre en évidence les résultats des feuilles de calcul et proposer toutes les solutions possibles pour l'exercice considéré. Par exemple, si les dépenses sont constamment supérieures aux ventes, proposez des solutions en termes d'économies et de réduction des dépenses spécifiques.
