Le financement des entreprises est l'argent dont vous avez besoin pour créer et gérer votre entreprise, ce qui comprend la modernisation ou la diversification des activités et de l'expansion. Plus vous gérez votre argent avec succès, plus vos chances de rentabilité sont élevées. Le terme "financement des entreprises" comprend la manière dont une entreprise obtient et utilise de l'argent, généralement en référence à des prêts. Et dans un contexte plus large, le financement des entreprises concerne des stratégies pour gagner, économiser et investir des revenus.
Signification de finance d'entreprise
Le financement des entreprises inclut les informations contenues dans des documents financiers tels que les comptes de résultat, les bilans et les tableaux de flux de trésorerie. Il couvre également les stratégies que les entreprises utilisent généralement pour gérer leur argent, telles que l'optimisation de la valeur future plutôt que future. Fort de ces connaissances sur la manière dont l'argent circule et croît, vous aurez les outils nécessaires pour prendre des décisions stratégiques concernant la gestion des finances de votre entreprise et saisir les opportunités qui se présentent.
Par exemple, vous pouvez choisir entre deux produits de prêt, l’un ayant un taux d’intérêt plus élevé et des conditions souples, tandis que l’autre a un taux d’intérêt plus bas mais des conditions rigides. Comprendre le financement des entreprises vous donne le savoir-faire nécessaire pour évaluer le montant que vous dépenserez probablement pour rembourser l'un ou l'autre de ces prêts dans des délais de remboursement plus longs ou plus courts. Vous devrez examiner votre situation en profondeur et tous les coûts associés au produit que vous envisagez de développer. Si vous êtes raisonnablement certain du succès de votre produit et pensez pouvoir le commercialiser rapidement, le prêt à taux réduit assorti de conditions rigides est probablement votre meilleur choix. Si le processus de développement est lent et qu'il existe plusieurs caractères génériques, le prêt à taux d'intérêt plus avantageux vous conviendra peut-être mieux. Ses conditions plus souples vous donneront une marge de manœuvre supplémentaire pour un processus de recherche et développement permettant de perfectionner le produit, même si vous finissez par payer un supplément pour le financement.
Types de financement des entreprises
Il existe deux principaux types de financement, à court terme et à long terme. Et votre entreprise doit définir des stratégies de financement à court et à long terme. Le financement à court terme prend la forme d'un fonds de roulement ou du flux de trésorerie nécessaire pour couvrir les dépenses quotidiennes telles que l'achat de matériel, les salaires, le loyer, les services publics et les prêts. Le fonds de roulement peut provenir des opérations quotidiennes, telles que les paiements des clients qui ont acheté vos produits ou services. Toutefois, si votre volume d’affaires fluctue ou si vous devez acheter en volume périodiquement, vous aurez probablement aussi besoin d’un financement à court terme. Les cartes de crédit aux entreprises constituent une forme courante de financement des entreprises à court terme, au même titre que les lignes de crédit renouvelables. Les taux d'intérêt sur ces options peuvent être relativement élevés par rapport aux prêts à long terme, mais si vous payez votre facture de carte de crédit chaque mois et que vous remboursez votre ligne de crédit rapidement, vous éviterez des frais financiers excessifs.
Les investissements en capital fixe nécessitent des solutions de financement à long terme. Ces investissements en capital vont aux articles coûteux dont votre entreprise a besoin pour ses opérations quotidiennes. Par exemple, les immeubles commerciaux et les bâtiments d’usines destinés à une opération de fabrication sont des immobilisations fixes, au même titre que les véhicules, les équipements coûteux et les machines. Les investissements en immobilisations sont généralement financés par des emprunts à long terme, qui ont généralement des taux d’intérêt plus bas que les options à court terme telles que les cartes de crédit et les lignes de crédit. Mais les prêts à long terme nécessitent également une forme de garantie, qui peut être un actif personnel. Si vous ne pouvez pas rembourser votre prêt, votre prêteur peut récupérer son argent en vendant votre garantie. Lorsque vous effectuez des investissements en capital fixe, il est prudent de prendre en compte non seulement l'intérêt que vous payez sur les fonds que vous avez empruntés, mais également la valeur future de votre investissement. De plus, l’argent que vous utiliserez pour rembourser votre prêt aura une valeur inférieure à sa valeur actuelle en raison de l’inflation.
Pourquoi avez-vous besoin de financement d'entreprise?
Chaque entreprise doit prendre des décisions à court et à long terme sur la manière dont elle dépense et investit son argent. Il est impossible de prévoir avec exactitude les tendances et la demande de produits ou de prévoir les opportunités et les menaces à long terme. Mais une bonne compréhension des stratégies financières et des options de financement peut vous aider à faire des choix judicieux. Par exemple, si vous comprenez les sources de capital disponibles et les nuances de l’utilisation d’une marge de crédit commerciale par rapport à un prêt à terme, vous serez en mesure de décider en connaissance de cause du produit financier le mieux adapté à votre situation actuelle. En gardant à l'esprit vos objectifs à long terme, vous pouvez exploiter les options de financement disponibles si vous avez une vision claire et un plan financier indiquant comment vous souhaitez que votre entreprise se développe. Vous devez également avoir une attente réaliste du temps requis pour atteindre vos objectifs financiers.
Comment gérer le financement des entreprises
Il est courant que les propriétaires de petites entreprises prennent des risques, mais les entrepreneurs qui réussissent gèrent les risques qu’ils prennent avec une bonne dose de connaissances en finance d’entreprise. Pour gérer le financement des entreprises:
- Conservez des livres exacts et à jour pour que vous sachiez ce qui se passe dans votre entreprise à un moment donné. Un ensemble complet de livres vous donne les informations sur les revenus, les dépenses et les flux de trésorerie dont vous avez besoin pour gérer votre entreprise à court terme et vous aide à définir des objectifs à plus long terme.
- Définissez des objectifs à long terme pour pouvoir planifier et économiser d'importants investissements tels que l'équipement, la technologie ou les ressources humaines. La planification stratégique à long terme nécessite de faire des choix à court terme et de faire de petits pas vers vos objectifs globaux. Étudiez le coût des gros articles dont votre entreprise aura éventuellement besoin et tracez la voie de la croissance qui vous aidera à atteindre vos objectifs financiers.
- Développez des relations avec les banquiers qui gèrent vos comptes. Un banquier connaissant votre entreprise et ayant suivi son évolution sera personnellement investi pour vous aider à obtenir le financement dont vous avez besoin et à aider votre entreprise à réussir.
Finance d'entreprise et états financiers
Pour réussir, le financement d’une entreprise commence par les états financiers qui suivent et organisent l’activité financière de votre entreprise. Des états financiers précis fourniront des informations sur le financement dont votre entreprise a besoin pour atteindre ses objectifs et sur le montant qu'il vous faudra gagner pour rembourser votre dette. Vous aurez besoin d'états financiers lorsque vous approchez des prêteurs. Parce que les banquiers et les investisseurs n’ont pas accès à vos opérations quotidiennes, ils se fient à des états financiers précis, tels que votre compte de résultat, votre bilan et vos états de trésorerie pour les informations financières essentielles dont ils ont besoin pour évaluer la situation financière de votre entreprise. la santé et les risques.
- Profit et perte: Le compte de résultat ou le compte de résultat résume votre activité financière sur une période telle qu'un mois, un trimestre ou un an. Il montre combien votre entreprise a généré des revenus et combien elle a dépensée pour générer ces revenus. Il décompose vos dépenses en dépenses fixes telles que le loyer, qui ne change pas lorsque votre volume d’affaires augmente, et en dépenses variables telles que les matériaux et la masse salariale, qui sont en corrélation avec le volume de vos activités. Un compte de résultat indique non seulement le bénéfice que votre entreprise a généré au cours de la période couverte, mais également vos pourcentages et vos marges, ou votre potentiel de rentabilité à mesure que votre volume augmente. Par exemple, si votre entreprise de fabrication consacre 60% de ses revenus aux matériaux et à la masse salariale, ses chances de réussite financière sont meilleures que si elle dépense 80%, même si votre volume actuel est faible.
* Bilan: Votre bilan montre la valeur nette de votre entreprise en indiquant tout ce que vous possédez (actifs) et tout ce que vous devez (passif). Il s'agit d'un instantané de votre situation financière à un moment donné et cela change à mesure que vous gagnez et dépensez de l'argent. Les actifs inscrits au bilan comprennent les liquidités que vous avez à la banque et à la main, vos comptes clients ou les sommes qui vous sont dues pour les affaires que vous avez déjà traitées et vos actifs à long terme tels que le matériel. Les passifs inscrits à un bilan comprennent les dettes à court terme telles que les créditeurs et les dettes à long terme telles que les soldes des emprunts à terme et des hypothèques. Un examen attentif de votre bilan vous indiquera également si votre entreprise aura probablement besoin d'un financement à court terme. Si la plupart de vos actifs prennent la forme d’investissements à long terme et que vous avez très peu d’argent, vous devrez probablement emprunter de l’argent rapidement, sauf si vous avez des comptes débiteurs importants. * Tableau de flux de trésorerie: Votre état des flux de trésorerie est particulièrement important pour le financement des entreprises, car il indique les flux d’argent entrant et sortant de votre entreprise. Le flux de trésorerie n’est pas la même chose que le résultat net, car certaines sources de trésorerie ne proviennent pas de revenus d’entreprise et que certaines sorties de fonds ne servent pas à couvrir les dépenses d’entreprise déductibles. Par exemple, si vous empruntez de l’argent pour couvrir vos dépenses d’exploitation lorsque les affaires sont lentes, la somme que vous avez empruntée aide votre trésorerie, même si vous ne l’avez pas gagnée. À l'inverse, lorsque vous devez rembourser cet argent, vous effectuez des paiements qui affectent votre flux de trésorerie, bien que le remboursement d'un prêt ne soit pas une dépense d'entreprise déductible qui apparaît dans votre état des résultats.
États financiers pro forma
Les états financiers pro forma sont des projections ou des images de la manière dont vous attendez de vos finances à un moment donné.
- Compte de résultat pro forma: Un compte de résultat pro forma indique vos revenus et vos dépenses futurs. Cette déclaration est importante pour le financement des entreprises car elle indique si votre modèle d’entreprise est suffisamment viable pour générer un revenu supplémentaire pour rembourser vos emprunts.
- Bilan pro forma: Un bilan pro forma indique comment vous attendez votre rentabilité dans le temps ou votre valeur nette attendue en répertoriant vos actifs et vos passifs. C'est important pour le financement des entreprises car il indique si votre avoir net prévu augmentera durablement en raison de l'argent que vous prévoyez emprunter et investir.
- Tableau de financement pro forma: Un état des flux de trésorerie pro forma indique les fonds que vous prévoyez d’affecter à votre entreprise au cours de la période où vous rembourserez votre emprunt. Il est important pour le financement des entreprises, car il indique, mois par mois, comment vous allez utiliser votre capital disponible pour assurer le bon fonctionnement de votre entreprise et pour effectuer le remboursement de votre emprunt.
Approches personnalisées de la finance
Les états financiers conventionnels sont précieux pour obtenir les informations nécessaires sur votre situation financière globale. Ils sont essentiels pour obtenir un financement extérieur et constituent un préalable à la plupart des prêts aux entreprises. Vos états financiers sont la preuve que vous gérez les finances de votre entreprise de manière responsable. Mais vous pouvez également aborder le financement des entreprises de manière unique à la culture et aux circonstances de votre entreprise. Par exemple, si votre entreprise est organisée en coopérative appartenant à des travailleurs, vous aurez également besoin de feuilles de calcul indiquant les capitaux propres de chaque membre propriétaire et expliquant comment ces capitaux propres se traduiront en paiements de ristourne qui pourraient affecter les flux de trésorerie de l'entreprise.
De plus, vous pouvez avoir des accords de troc avec certains fournisseurs et clients, et ces arrangements peuvent affecter la façon dont votre entreprise gagne et dépense son argent. Quelle que soit l’approche unique développée par votre entreprise pour gérer ses finances, vous devez la documenter et la suivre afin que vous compreniez parfaitement votre situation financière et vos perspectives pour l’avenir.
