Les primes d'assurance peuvent représenter une part importante des dépenses administratives dans certains secteurs, et les petites entreprises peuvent se retrouver dans une situation où l'assurance n'est pas facilement abordable. L’autoassurance et l’assurance captive offrent deux alternatives aux contrats d’assurance traditionnels, offrant ainsi des possibilités supplémentaires de protection de votre entreprise contre les pertes financières. Ils proposent des approches fondamentalement différentes en matière de protection financière, et chacun présente ses propres avantages et inconvénients.
Les bases de l'autoassurance
L’autoassurance consiste à mettre systématiquement de l’argent de côté pour s’assurer contre des risques spécifiques. L'autoassurance peut prendre diverses formes. Une petite entreprise peut créer un compte d'épargne spécifiquement pour couvrir les pénuries de trésorerie causées par le non-paiement de clients ayant des crédits, ou un bailleur de biens immobiliers peut mettre de côté de l'argent chaque mois pour couvrir le coût des dommages potentiels causés par des catastrophes naturelles. Presque tout ce qui est couvert par une assurance peut éventuellement être couvert par d'importantes économies. C'est la philosophie qui sous-tend le concept d'autoassurance. Certains États exigent des employeurs qu'ils remplissent certaines conditions avant de recourir à l'autoassurance pour couvrir leurs obligations légales, telles que l'indemnisation des travailleurs. Dans ces cas, le droit de s'auto-assurer est généralement accordé aux entreprises plus grandes et plus stables financièrement.
Assurance captive
Le terme assurance captive fait référence à la couverture d'assurance fournie par un transporteur appartenant à un ou plusieurs clients. L’assurance captive fonctionne selon des principes similaires à l’autoassurance, mais l’assurance captive est un peu plus compliquée et plus coûteuse à maintenir. Une société de services financiers, par exemple, peut créer sa propre compagnie d’assurance erreurs et omissions pour se servir exclusivement, ou un groupe d’agriculteurs locaux peut créer une société d’assurance pour se protéger des pertes causées par les dommages aux cultures. Dans les contrats d’assurance captifs, les sociétés propriétaires paient des primes régulières aux sociétés d’assurance de la même manière qu’un contrat d’assurance commerciale.
Avantages
L'auto-assurance est essentiellement un terme de fantaisie faisant référence à la sagesse financière séculaire. Mettre de l'argent de côté pour les situations d'urgence est une stratégie solide pour les finances personnelles et commerciales. Certains types de couverture d'assurance, tels que la couverture automobile complète, peuvent facilement être couverts en espèces après une période d'économies diligentes, plutôt que de s'appuyer sur un contrat d'assurance commercial.
L’assurance captive présente l’avantage de ressembler à un contrat d’assurance commerciale à presque tous les égards, tout en donnant aux preneurs d’assurance le pouvoir de fixer leurs propres prix et de déterminer leurs propres avantages. Les prix et les avantages sont toujours soumis aux lois de l’économie, mais les sociétés d’assurance captives ne doivent pas nécessairement générer de profit, ce qui leur permet d’appliquer des prix minimums pour les gros avantages.
Désavantages
L'auto-assurance a des limites distinctes. Certains types d'assurance, tels que l'indemnisation des accidents du travail, peuvent verser des avantages bien supérieurs à la capacité d'une entreprise de mettre de l'argent de côté, même après des années d'économie. D'autres, telles que la responsabilité générale, peuvent être trop imprévisibles pour être assurés que les problèmes potentiels sont couverts par des économies.
L’assurance captive implique un large éventail de dépenses, qu’elles soient commerciales ou autoassurées. Des coûts tels que l’enregistrement des entreprises et la délivrance d’un permis peuvent rendre difficile la justification des coûts liés au maintien d’une compagnie d’assurance captive au lieu de simplement acheter un contrat à un tiers.
