Les intérêts débiteurs représentent le coût de l'argent que vous avez emprunté sur des prêts et des marges de crédit. C'est une façon de montrer le montant des intérêts accumulés par l'entreprise au cours d'une année, d'un mois ou d'un trimestre, et non le montant des intérêts réellement payés par l'entreprise. Il est extrêmement important de surveiller vos intérêts débiteurs par rapport à vos revenus pour déterminer quelle part de vos flux de trésorerie est affectée au service de la dette.
Comment calculer les intérêts
Pour calculer les intérêts débiteurs de l'argent que vous avez emprunté, vous avez besoin de trois informations:
- Le montant du capital restant dû sur le prêt
- Le taux d'intérêt, spécifié sur une base annualisée ou sur une année complète. Si le document de prêt spécifie un taux d'intérêt mensuel, utilisez un calculateur en ligne pour le convertir en taux annuel.
- La période sur laquelle vous souhaitez calculer les intérêts débiteurs tels que la dernière année ou le dernier trimestre. Une année complète a la valeur numérique 1; un quart correspond à 0,25 et un mois correspondrait à un douzième d'année ou à 0,083.
Maintenant, utilisez la formule suivante pour trouver la charge d’intérêts: capital x taux d’intérêt x période de temps = charge d’intérêts.
Exemple de frais d'intérêt
Supposons que vous avez emprunté 50 000 dollars à un taux d’intérêt annuel de 6%. Vous préparez vos états financiers trimestriels et souhaitez connaître le montant de votre passif d’intérêts pour les trois derniers mois. Le calcul est le suivant: 50 000 $ x 0,06 x 0,25 = intérêts débiteurs de 750 $. Les intérêts débiteurs apparaissent dans le compte de résultat de la société. Cela vous permet de voir en un coup d'œil combien de vos flux de trésorerie vont payer des intérêts sur votre dette.
Comment réduire les frais d'intérêts
Pour la plupart des entreprises, même une légère hausse des taux d’intérêt peut être un casse-tête majeur, ce qui réduit considérablement vos flux de trésorerie et réduit votre bénéfice avant impôts. La première ligne de défense consiste à verrouiller votre taux actuel le plus loin possible. Si votre taux actuel est trop élevé, peut-être à cause d'erreurs de crédit antérieures, cherchez des prêts à taux réduit. Le refinancement est une bonne option lorsque vous êtes en affaires depuis un certain temps et que vous avez accumulé des réserves de trésorerie et obtenu un meilleur crédit. Une autre option consiste à rembourser le principe de votre prêt. Cela peut réduire le temps nécessaire au remboursement du solde tout en réduisant le total des intérêts sur la durée du prêt.
Comment trouver des prêts aux entreprises à faible taux d'intérêt
Votre premier arrêt est de vérifier les prêts Small Business Administration ou SBA, qui sont partiellement garantis par le gouvernement. Ces prêts favorables aux petites entreprises ont de longues conditions de remboursement et des taux d’intérêt commençant autour de 5,75%. C'est une bonne option pour les petites entreprises rentables qui ont un solide bilan commercial depuis deux ans: trouvez un prêteur sur le site Web de la SBA. Si vous n'êtes pas éligible pour un prêt SBA, différentes banques pourraient également proposer des taux d'intérêt bas. il peut être intéressant de faire appel à un courtier pour vous aider à déterminer vos options.
Les prêts les moins chers ont tendance à provenir de membres de la famille qui peuvent être prêts à vous prêter de l'argent à un taux très bas. Prendre de l’argent chez vos proches présente toutefois son propre ensemble de problèmes, alors assurez-vous que vous y allez tous les deux les yeux ouverts. Un avocat peut vous aider à comprendre les risques.
