Les banques assurées sont celles dont les comptes de dépôt sont assurés jusqu'à 250 000 dollars par la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), une agence fédérale indépendante. En cas de faillite d’une banque assurée, la FDIC devient le séquestre (c’est-à-dire l’entité désignée pour protéger les comptes et autres biens de la banque tout en gérant la liquidation ordonnée de la banque en faillite). Ce processus de liquidation implique plus que la conversion d’actifs en espèces. Cela implique également de trouver un nouveau propriétaire pour la banque en faillite.
Fermeture de la banque en faillite
Dès que possible après que la FDIC a officiellement estimé qu’une banque a fait faillite (c’est-à-dire qu’elle est incapable de faire face à ses obligations de crédit), elle avise les clients et le public qu’elle a assumé les responsabilités de séquestre. Il ferme les portes au public et commence immédiatement à travailler avec le personnel de la banque pour mettre à jour les livres de compte et finalement pour publier toutes les écritures pertinentes dans le grand livre général de la banque.
Règlement des réclamations
La prochaine étape importante consiste à demander aux créanciers de la banque défaillante (y compris les déposants non assurés) de soumettre des réclamations à la FDIC. Cette notification inclut la publication d'avis dans les journaux et l'envoi d'avis à des créanciers individuels. Après avoir examiné les réclamations sur une période de 180 jours, la FDIC règle les réclamations admissibles des créanciers. Les propriétaires de comptes non assurés sont payés dans la mesure du possible après le paiement des dépenses légitimes de la banque.
Répudiation des contrats
La FDIC a le pouvoir de refuser d'honorer les obligations contractuelles de la banque en faillite si le respect de ces obligations était fastidieux pendant la période de mise sous séquestre. Plus la FDIC peut suspendre les activités de la banque pendant cette période, plus il lui est facile de liquider les affaires de la banque.
Gel des litiges
La FDIC est habilitée à suspendre les poursuites contre la banque en faillite en demandant des «sursis» aux tribunaux. Les tribunaux ne peuvent pas refuser de telles demandes. La FDIC peut retirer toutes les affaires devant les tribunaux fédéraux aux tribunaux fédéraux.
Règlement avec banque supposée
Lorsqu'une autre banque accepte d'assumer les actifs et les passifs de la banque défaillante et d'absorber ses propres affaires, la FDIC procède à son règlement avec la banque en charge. Cette banque peut être une banque existante sur le même marché ou une organisation créée dans le seul but de prendre en charge les activités de la banque en faillite. Le règlement ou les ajustements comptables finaux peuvent avoir lieu entre 180 jours et 360 jours après la date de la faillite de la banque.
Résiliation du séquestre
Une fois que toutes les réclamations éligibles ont été réglées et que les actifs ont été liquidés, la FDIC décide de mettre fin à la mise sous séquestre. Certaines faillites durent plus longtemps que d’autres, en fonction de la complexité des problèmes, de l’existence d’un litige, de la nature des actifs en jeu et d’autres facteurs. La mise sous séquestre de la FDIC se poursuit jusqu’à ce que tous les problèmes importants soient résolus.
