Le détournement de fonds est un type de fraude très spécifique et la plupart des cas impliquent de prendre de l'argent d'un employeur. En termes juridiques, le détournement de fonds est la prise de biens, que ce soit de l'argent, des marchandises ou des informations, qui vous ont été confiés ou à votre employeur, pour votre usage ou votre gain. Si vous êtes propriétaire d'une entreprise, le détournement de fonds est un problème grave qui peut nuire à votre résultat net et à l'intégrité de votre entreprise. et si vous soupçonnez qu'un employé vous vole, vous devez régler le problème rapidement et avec soin.
Rassembler les preuves
Lorsque vous soupçonnez qu'un employé est en train de détourner des fonds, la première étape consiste à rassembler des preuves pour prouver vos soupçons. Les entreprises dont la comptabilité est négligée sont souvent la cible des malfaiteurs; Lorsque les livres sont en ordre et exacts, il est beaucoup plus difficile de cacher les transactions illégales. Gardez un œil sur les livres et faites des copies des documents relatifs aux transactions suspectes. Recherchez des schémas de disparition des liquidités et de diminution soudaine des flux de trésorerie ou des dépenses inhabituelles, telles qu'une augmentation significative des achats de fournitures de bureau. Lorsque vous disposez de ces informations, vous pouvez plus facilement prouver que vous êtes en droit de détourner des fonds si vous décidiez de poursuivre.
Demander conseil
Le détournement de fonds est une accusation sérieuse, et faire une fausse hypothèse pourrait vous causer des ennuis juridiques. Lorsque vous soupçonnez un détournement de fonds, consultez un avocat et les forces de l'ordre pour obtenir des conseils spécifiques sur la procédure à suivre. Le détournement de fonds est traité comme n'importe quel autre crime de vol, et il n'y a pas de loi spécifique concernant le vol des employés. Cependant, de nombreux services répressifs locaux n'ont peut-être pas les ressources nécessaires pour enquêter sur les crimes en col blanc. Si vous pouvez prouver que l'employé a utilisé l'argent au-delà des frontières de l'État, par exemple en écrivant des chèques à des entreprises extérieures à l'État, le FBI pourrait être disposé à enquêter et à engager des poursuites. Pour mener à bien un détournement de fonds, vous devez disposer d'un boîtier étanche à l'air; sans preuve solide, l'affaire ne peut jamais être renvoyée devant un tribunal ou vous pouvez faire l'objet d'une poursuite civile de la part de l'employé.
Frais de dossier
Bien que le FBI fasse plus de 20 000 arrestations pour détournement de fonds chaque année, selon "Inc." magazine, très peu de petites entreprises portent effectivement des accusations. Les petites entreprises locales sont souvent gênées par le vol et ne souhaitent pas rendre publiques leurs activités privées. Cependant, le détournement de fonds est un crime; et même si une affaire peut prendre plusieurs années avant de poursuivre en justice - et vous pouvez ne jamais récupérer l'argent, même avec une ordonnance de dédommagement - choisir de porter des accusations peut envoyer le message que vous êtes sérieux face au vol et vous aider à faire clore le dossier à une situation difficile. À tout le moins, vous devriez licencier un employé qui vole votre entreprise. Avec les conseils des ressources humaines et d'un avocat, créez un document de résiliation décrivant les conditions de confidentialité, les références futures et la restitution, si possible. Par exemple, dans certains cas, un employé peut accepter de renoncer à son chèque de paie final, à des bonus ou à des options d'achat d'actions pour vous rembourser son vol. Vous ne pouvez pas prendre cet argent sans consentement, mais un employé peut accepter ces conditions pour éviter les poursuites.
Établir une politique
Même s'il peut être difficile d'empêcher tous les vols d'employés, en mettant en place un programme de formation qui définit clairement une politique de tolérance zéro en matière de vol d'employés, vous pouvez dissuader un détourneur de fonds potentiel. La politique devrait détailler les étapes à suivre si vous découvrez un vol, jusqu’à la poursuite. La mise en place de cette politique écrite - et d’une déclaration d’accord signée par l’employé - vous donne une feuille de route pour agir en cas de problème et supprime certains aspects émotionnels de la décision. En outre, envisagez de souscrire une police d’assurance qui protège contre le vol des employés. À tout le moins, si quelque chose devait se produire, vous pouvez déposer une réclamation et récupérer une partie des coûts du vol.
