Un correspondant payable via un compte imbriqué est un arrangement utilisé par certains pour transférer de l'argent entre des institutions financières de pays étrangers et des institutions financières des États-Unis. Un compte correspondant est un compte ouvert dans une banque américaine par une institution financière étrangère; il devient un compte "imbriqué" lorsque cette institution autorise une autre institution financière à accéder au compte.
Comptes imbriqués
Les comptes imbriqués impliquent des banques étrangères ou des institutions financières qui ont accès aux investissements et aux actifs américains des comptes d’une autre institution financière étrangère auprès de banques américaines. Cela permet essentiellement aux institutions financières étrangères d’avoir un accès anonyme au système bancaire américain, car les banques américaines considèrent que les transactions proviennent de canaux étrangers légitimes.
Avantages des comptes imbriqués
Souvent, les institutions financières étrangères veulent profiter de meilleures offres, de meilleures conditions ou d'une meilleure réglementation en faisant des affaires aux États-Unis. De plus, les affaires sont souvent plus faciles ou moins chères quand elles sont effectuées par l’intermédiaire d’une institution financière américaine plutôt que par une institution étrangère qui le fait directement. Les virements internationaux de fonds constituent certes un aspect majeur, mais les comptes situés sur le territoire américain peuvent également aider à la compensation des chèques, à l’échange de devises et aux emprunts. Lorsque cela est fait pour des raisons commerciales légitimes, cette activité de compte de correspondant imbriquée est souvent bénigne.
Ramifications légales
Du point de vue des États-Unis, la plus grande préoccupation juridique est d'éviter de permettre le blanchiment d'argent par le biais de ce correspondant payable via un compte imbriqué. Les banques étrangères et autres institutions financières ne sont généralement pas soumises au même niveau de surveillance qu'aux États-Unis. Le Conseil d’étude des institutions financières fédérales déclare que toute relation des banques américaines avec des entités étrangères en tant que correspondants dans des pays étrangers doit être décrite explicitement dans un contrat comportant tous les détails. Les trafiquants de drogue ont utilisé des correspondants payables via un compte imbriqué. Préoccupés par l'utilisation de comptes imbriqués, certains pays étrangers ont également mis en place des procédures de lutte contre le blanchiment d'argent.
Lutte contre le blanchiment d'argent
Il existe des étapes que les institutions financières américaines peuvent essayer de garder une longueur d’avance sur les entités étrangères qui tentent de transférer de l’argent anonymement dans des banques américaines. Les banques américaines doivent s’assurer que les mesures de sécurité appropriées concernant l’ouverture des comptes sont très bien identifiées. Les banques américaines peuvent également analyser les transactions pour surveiller les pics d’achat ou de vente de certains actifs, ainsi que pour les activités qui ne sont normalement pas associées au titulaire du compte désigné. Des visites dans des institutions financières d'autres pays sont également suggérées.
