Une disposition de compensation permet à un emprunteur de rembourser sa dette par anticipation en effectuant un paiement forfaitaire au prêteur. Pour connaître la valeur de cette provision, vous devez estimer la valeur actuelle nette des paiements qui seraient effectués si le prêt atteignait sa durée complète. Souvent, les hypothèses pour ce calcul seront explicites dans les documents de prêt ou peuvent être déduites du taux d’intérêt du prêt.
Rassemblez les conditions de votre prêt, y compris le solde de votre capital, le taux d’intérêt et le temps restant sur le contrat.
Utilisez le taux d'intérêt d'un prêt comme taux d'intérêt pour votre provision globale. Toutefois, si vous avez un contrat pour les paiements mensuels sans taux d’intérêt, vous devrez prendre en compte un taux pour les flux de trésorerie futurs. Une norme industrielle pour un taux de risque moyen est de 10%.
Examinez la formule pour la valeur actuelle nette (VAN). Il sera utilisé pour effectuer le calcul de la provision complémentaire en fonction des fonds restant à payer. La formule est la suivante:
VAN = R / (1 + i) ^ t
Où R est le paiement principal restant, i le taux d’intérêt et T le temps en années restantes.
Calculez la VAN comme moyen de déterminer la provision globale en utilisant vos données. Si nous supposons que le taux d’intérêt est de 10%, que la dette est de 5 000 dollars et qu’il reste trois ans, le calcul est le suivant:
VAN = 5 000 $ / (1 +.1) ^ 3 VAN = 3 756,57 $
Ajoutez toute pénalité de remboursement anticipé à la VAN si elle figure dans le contrat. Sinon, la provision globale dans l'exemple serait de 3 756,57 USD.
