Lorsque des espèces sont transférées à une autre personne dans un environnement professionnel, un enregistrement de la transaction doit être enregistré. Souvent, les employés ont accès à des liquidités pour payer de petits achats effectués pour le compte de l'entreprise. Le fonds de caisse s'appelle une petite caisse, utilisée pour payer des choses telles que des fournitures de bureau, des repas et des cadeaux. Tous les décaissements doivent être consignés dans un journal, ainsi que tous les reçus pour chaque paiement.
Créez des colonnes de journal pour les champs suivants: Date, Destinataire, Description et Montant.
Obtenez le reçu pour chaque achat et comptez le montant exact de l'achat, taxes comprises, à la charge de l'employé.
Remplissez tous les champs du journal et conservez le reçu avec le journal. Enregistrez des crédits chaque fois que le fonds est reconstitué.
Vérifiez les reçus pour chaque achat avec les écritures du grand livre à la fin du mois.
Soustrayez le total des décaissements mensuels du solde au premier jour du mois. Vérifiez que les montants correspondent ou créez une note et une entrée d'ajustement pour tenir compte de la différence.
