Lorsque vous devez évaluer le succès financier potentiel d’une entreprise, vous devez tenir compte du montant des liquidités dont elle dispose. Conserver les flux de trésorerie est une mesure qui prend en compte l’augmentation ou la diminution nette des liquidités d’une société d’une période à l’autre. Si vous souhaitez calculer cette statistique, obtenez une copie de l'état des flux de trésorerie des deux périodes comptables précédentes, qui devrait vous fournir les informations dont vous avez besoin.
Obtenez une copie du tableau des flux de trésorerie de la société que vous souhaitez évaluer. Ces informations sont généralement disponibles sur le site Web de la société ou, s’il s’agit d’une société cotée en bourse, auprès de la Securities and Exchange Commission des États-Unis. Obtenez une copie de l'état des flux de trésorerie de la période la plus récente et de la période précédente.
Localisez le montant des flux de trésorerie avant la soustraction des éléments.
Soustrayez les dividendes versés du montant des flux de trésorerie pour chaque relevé.
Déterminez la différence entre les chiffres des deux déclarations. Par exemple, si vous obtenez 200 000 $ après soustraction des dividendes du dernier relevé et 150 000 $ après soustraction des dividendes du deuxième relevé, la différence est de 50 000 $. Cela vous indique que vous disposez d'un montant positif de 50 000 $ en flux de trésorerie conservés.
