Les comptes créditeurs sont l’un des facteurs les plus importants qui affectent les flux de trésorerie. Les factures arrivant à échéance proviennent directement de votre source de revenus, ce qui vous laisse moins en réserve pour vos achats discrétionnaires. Plus vous planifiez avec soin le moment de payer vos factures, plus vous serez en mesure de gérer et de concilier ces exigences financières, en faisant des choix qui garderont votre entreprise à la fois prospective et solvable.
Conseils
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Les comptes créditeurs représentent les factures que vous devez payer à court terme. Ce n'est qu'une question de temps avant que le paiement quitte votre compte bancaire, ce qui permet de réduire le montant des liquidités disponibles pour votre entreprise.
Qu'est-ce que les comptes fournisseurs?
Le solde de vos comptes créditeurs reflète les montants que vous devez à vos fournisseurs, entrepreneurs, agences de fiscalité, sociétés de services publics et à toute autre entreprise avec laquelle vous avez fait affaire et que vous n'avez pas encore payée. Vous enregistrez la facture dès son arrivée, mais en règle générale, vous n'avez pas à la payer pendant quelques jours ou quelques semaines. Par exemple, si vous commandez des fournitures auprès d'un fournisseur selon des conditions "nettes", vous enregistrerez la facture comme un compte à payer lorsque la facture atteindra le 10 janvier, mais elle ne sera pas exigible avant 30 jours. le 9 février.
Comment les comptes créditeurs affectent-ils les flux de trésorerie?
Vous pouvez gérer les comptes fournisseurs en payant tout ce que vous pouvez dès que vous le pouvez, ou vous pouvez retarder le paiement jusqu'à la dernière date possible, conformément aux conditions de la facture. Dans tous les cas, il est recommandé de payer systématiquement à la date d'échéance pour que vos fournisseurs soient satisfaits, afin qu'ils continuent à fournir à votre entreprise les produits et services dont vous avez besoin. La discrétion de payer les comptes fournisseurs à tout moment jusqu’à la date d’échéance vous donne la possibilité de faire appel au jugement en fonction d’un ensemble de variables, telles que le besoin de commander à nouveau un article particulier ou de retenir le paiement pendant quelques jours jusqu'à ce que des revenus entrent dans l'entreprise pour vous aider avec votre flux de trésorerie.
Quelle est la relation entre les comptes créditeurs et le tableau des flux de trésorerie?
Dans votre tableau des flux de trésorerie, les comptes créditeurs apparaissent dans la section qui récapitule les flux de trésorerie sortants. Pour planifier mois par mois les fonds entrants et sortants, récapitulez les factures échues chaque mois et entrez le total en tant que somme sortante. Elle sera soustraite de votre encaisse entrante pour afficher le solde de votre encaisse. Cette entrée vous aidera à planifier le montant mensuel que vous utiliserez pour payer vos factures, mais vous devrez quand même programmer des paiements spécifiques à leur échéance dans le mois en cours.
Quelle est la relation entre les comptes fournisseurs et le bilan?
Les comptes créditeurs apparaissent dans votre bilan en tant que passif à court terme. Cela diminue votre valeur nette même si vous avez toujours les fonds en main car vous savez que ce n'est qu'une question de temps avant qu'ils ne quittent votre compte bancaire. Dans votre bilan, les comptes créditeurs diffèrent d'un passif à long terme tel qu'un emprunt à terme, qui sera payé sur plusieurs années. Les passifs à long terme affectent également les flux de trésorerie, mais leurs paiements ont tendance à être plus cohérents et nécessitent donc moins de planification.
