Un guichet est responsable de la gestion des espèces, des chèques et des mandats. Avec une caisse, de l'argent peut être facilement disponible. Les magasins, les banques et les établissements d'enseignement exploitent des caisses. Les procédures sont suivies dans une caisse pour assurer un traitement correct et légal des fonds. Les procédures peuvent varier selon l'industrie.
Collection
La caisse collecte des espèces, des mandats et des chèques. Les fonds doivent être enregistrés et placés dans un endroit sécurisé jusqu'au dépôt. Les industries peuvent enregistrer et compter les transactions quotidiennes grâce à un système de numérotation. Par exemple, une bande de réception peut être exécutée pour compter les transactions quotidiennes au fur et à mesure qu'elles se produisent.
Approbation
Tous les mandats, chèques, chèques de banque et chèques personnels doivent être endossés. Les endossements sont clairement estampillés et datés pour la conformité légale. Les chèques sont libellés uniquement à l'ordre de l'entreprise ou de l'organisation, avec le montant exact du paiement. Lorsque vous prenez de l'argent, le bureau de la caisse peut ou non proposer de la monnaie. Les chèques postdatés ne sont généralement pas acceptés dans les procédures de caisse.
Recettes
Qu'il reçoive un paiement en espèces, par chèque ou par mandat, un guichet doit toujours émettre un reçu. Les recettes affichent les transactions à la clôture d'un exercice et garantissent que tous les enregistrements financiers peuvent être vérifiés.
