Les entreprises qui fonctionnent uniquement en espèces doivent tenir un journal des encaissements. Un journal est divisé en colonnes pour: la date de chaque transaction; espèces reçues pour les ventes de marchandises: remises sur ventes: et un total cumulé des espèces reçues de chaque achat. Cela conserve des dossiers commerciaux précis. Il vous aide également à suivre les performances de votre entreprise et à prendre en charge les déclarations de revenus de votre entreprise. La tenue d'un journal quotidien des encaissements vous permettra de prévoir les flux de trésorerie et de voir les tendances des ventes de votre entreprise.
Articles dont vous aurez besoin
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Livre de comptabilité
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Logiciel de comptabilité informatique ou un système en ligne
Décidez de suivre tous les encaissements en utilisant soit un grand livre comptable relié, soit un grand livre informatique. Staples, Office Depot et OfficeMax vendent des grands livres reliés. Achetez des logiciels de gestion tels que Quicken, Quickbooks, Simple Accounting, Peachtree. Téléchargez gratuitement ou achetez des journaux de reçus de caisse en ligne. Choisissez le journal des encaissements qui correspond le mieux aux besoins de votre entreprise.
Entrez la date de l'achat au comptant à partir du reçu d'achat. Assurez-vous que la date et toutes les informations correspondent au reçu d’achat écrit.
Entrez le montant en espèces reçu du client.
Inscrivez tout escompte que vous avez fourni au client dans la colonne de l'escompte.
Soustrayez le rabais sur les ventes de l'argent reçu. Écrivez un zéro avec une ligne à travers si aucun rabais n'est offert.
Ajoutez le montant total reçu pour la transaction au montant en espèces dans la colonne du total cumulé. La colonne du total cumulé fournit à votre entreprise un total cumulé de toutes les entrées de fonds. En ajoutant chaque nouveau reçu au total précédent de reçus, vous obtenez un total cumulé précis du montant de toutes les ventes.
Conseils
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Les entreprises qui génèrent un volume important d'encaissements peuvent vouloir numéroter chaque reçu qu'elles reçoivent et créer une colonne pour noter ce numéro avec les autres informations de la transaction. Fournissez à votre entreprise un système de stockage pour chaque reçu reçu.
Attention
Si vous ne surveillez pas quotidiennement votre journal des encaissements, vous risquez de perdre des récépissés et des totaux monétaires inexacts. Vérifiez périodiquement votre journal avec vos relevés bancaires.
