Le financement est une préoccupation majeure pour les entreprises, grandes ou petites. Deux aspects majeurs du financement des entreprises, les flux de trésorerie et le fonds de roulement, sont essentiels à la viabilité d’une entreprise. Bien que les deux concepts soient similaires, ils diffèrent l'un de l'autre. Néanmoins, le manque de trésorerie ou de fonds de roulement suffisant est un signe de difficulté pour toute entreprise.
Flux de trésorerie
Le flux de trésorerie fait référence aux fonds qui entrent et sortent de votre entreprise. En comptabilité, un flux de trésorerie positif correspond à plus d’argent entrant que sortant au cours d’une période donnée. Vous pouvez augmenter les flux de trésorerie en augmentant les ventes, en réduisant les coûts d'exploitation, en vendant un actif, en recouvrant plus rapidement les comptes fournisseurs ou en retardant les paiements aux fournisseurs. De nombreuses entreprises utilisent une combinaison de ces approches pour créer un cash-flow positif. De nombreux propriétaires d'entreprise confondent les flux de trésorerie avec les bénéfices. Un cash-flow positif est souvent un signe de bonne santé, mais cela ne signifie pas que votre entreprise fonctionne avec un bénéfice.
Fonds de roulement
Le fonds de roulement fait référence aux actifs liquides dont dispose votre entreprise, à savoir des liquidités ou des instruments financiers que vous pouvez facilement convertir en liquidités. En comptabilité, vous calculez le fonds de roulement en déduisant le passif de votre entreprise de ses actifs. Si le résultat est négatif, cela signifie que votre entreprise pourrait ne pas être en mesure d'honorer ses obligations financières à court terme. Vous pouvez augmenter votre fonds de roulement en augmentant vos bénéfices, en contractant un emprunt ou en recevant une injection de liquidités de vos actionnaires si votre entreprise est constituée en société.
Fonds de roulement contre. Flux de trésorerie
Votre entreprise peut générer un cash-flow positif mais dispose de très peu de fonds de roulement. En effet, il est possible pour une entreprise de générer un niveau de revenus élevé tout en ayant des obligations financières conséquentes. D'autre part, une nouvelle entreprise peut avoir la chance de détenir une grande quantité de fonds de roulement sans avoir eu le temps de générer beaucoup de trésorerie, qu'elle soit positive ou négative.
Générer des flux de trésorerie positifs
La collecte de vos créances est essentielle pour générer des flux de trésorerie positifs. Cela inclut les clients incitant et les clients à vous payer à temps. "Inc suggère de fournir des incitations au personnel en liant des primes ou des commissions à la collecte des paiements et en générant des ventes ou des contrats.
Augmentation du fonds de roulement
Pour augmenter le fonds de roulement de votre entreprise, négociez des délais de paiement plus longs avec un fournisseur pour une commande particulièrement importante ou obtenez un prêt ou une marge de crédit. Contrat avec un tiers pour acheter un ou plusieurs de vos comptes clients. Vous paierez probablement une prime par rapport à ce qu'une banque imputerait des intérêts, mais les conditions d'approbation sont souvent beaucoup moins strictes, ce qui en fait une voie de crédit plus facile pour les nouvelles entreprises, déclare "Entrepreneur".
