Les transactions de la chambre de compensation automatisée (ACH) impliquent le traitement électronique par lots des fonds transférés datés. Une institution financière d'origine travaillant par l'intermédiaire d'un opérateur ACH transfère la transaction sur un réseau ACH. L'institution financière destinataire traite les fonds sous forme de crédits et de débits des comptes de l'institution destinataire. La loi sur le secret bancaire oblige les entreprises qui gèrent les transactions ACH, telles que les casinos et les banques, à surveiller le comportement et les transactions des clients. Les rapports doivent être archivés lors de la détection de comportements de compte suspects pouvant impliquer du blanchiment d'argent.
Articles dont vous aurez besoin
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Connaissance des transactions ACH et IAT
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Directives de fonctionnement du contrôle interne
Surveiller les opérations du client
Consultez la documentation des transactions ACH concernant la manière dont le compte a été ouvert, y compris les transactions ACH internationales (IAT) et le programme d'identification du client. Déterminez si le ACH et l'IAT entrent dans les opérations normales pour le type d'entreprise. Analysez la juridiction d'origine ou de destination, les fréquences de transaction et les montants.
Déterminez les risques de la banque concernant les transactions ACH et IAT. Évaluez l'emplacement de la banque, sa taille et les relations de compte client relatives au volume en dollars, aux types et à la fréquence des transactions ACH. Vérifiez la destination et l'emplacement d'origine des IAT par rapport à l'emplacement de la banque.
Identifiez les comptes clients impliqués dans une activité importante et fréquente des montants IAT et ACH. Suivez les transactions traitées par lots lorsque certains montants d'ACH sont placés dans des comptes d'erreurs traités séparément ou sont séparés à d'autres fins. Accroître la surveillance des clients à haut risque avec des transactions d'IAT d'origine et de réception situées dans des zones géographiques à haut risque, comme l'a déclaré le Conseil d'examen des institutions financières fédérales.
Examiner les plaintes des clients concernant le traitement du compte. Enquêter sur les retours non autorisés liés à une fraude possible. Suivre les transactions ACH et IAT en double.
Testez les transactions ACH et IAT à partir d'un échantillon de comptes de clients à haut risque. Examinez les comptes imitant les transactions ACH lorsqu’ils sont lancés par téléphone ou à partir d’Internet, en particulier s’il s’agissait des méthodes utilisées lors de l’ouverture du compte.
Notez le volume et le type d'activités ACH et IAT lorsque les activités du client ne correspondent pas à la nature des transactions. Bloquez les comptes clients précédemment impliqués dans des transactions en double et frauduleuses ou dans d'autres activités non autorisées.
Conseils
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Passer en revue et tester toutes les procédures des opérations de contrôle interne de l'institution financière. Évaluez et déterminez les endroits où les opérations ne respectent pas les normes du conseil d'administration. Corriger les contrôles internes pour réduire les risques de la banque et prévenir les systèmes de comptes frauduleux.
